导读：为适应行业信息技术发展变化形势，切实防范信息技术风险，保护投资者合法权益，中国期货业协会对《期货公司信息技术管理指引》进行了第三次修订，并于2019年10月发布。

该版本延续以往版本实行差异化管理的原则，从一类到四类，要求依次提高，且高类别的要求包含低类别的要求，低类别的可选要求在高类别中自动成为必须要求。

本次修订比以往更严、更细，最重要的一点就是IT风险评估和执行情况监督，从一类到四类，都明确指出“公司应设立内部审计岗位，定期对IT流程执行情况进行审计”，“应至少每年对公司信息技术应用合规风险情况进行一次全面评估，并妥善保存评估记录，保存期限不低于5年”。

通读该指引，我们发现指引的条款可分为2类，硬要求和软要求。

硬要求方面加大投资就可以实现，指引对IT投资也有着硬性指标的要求（利润的3%或营业收入6%的较高者）。

而软要求方面是无需增加IT投入就可以达到的，比如IT制度建设、巡检、机房进出管理、变更管理、配置管理、容量管理等方面。

不需要增加IT投入，并不等于容易达到。如何去解决这个问题，是期货公司面临的难点。

目前懂IT审计的人才稀缺，能够胜任期货公司IT审计的人更少，企业需要花费较高的成本招聘称职的IT审计师。

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附件：期货公司信息技术管理指引（2019年10月修订）